Oswiadczenie_Rady_Nadzorczej_XTB

Ocena Rady Nadzorczej XTB S.A.

2025

Podstawa prawna: Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych

przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, § 72 ust. 1 pkt. 8 oraz § 73 ust. 1 pkt. 8

Rada Nadzorcza XTB S.A. oświadcza, że:

▪ są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia

przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży,

w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych;

▪ zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie funkcji komitetu audytu

Radzie Nadzorczej, a członkowie tego organu spełniają wymagania odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i

umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych, a ponadto że są przestrzegane przepisy dotyczące funkcjonowania rady nadzorczej lub innego organu

nadzorującego lub kontrolującego w roli komitetu audytu;

▪ zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie funkcji komitetu audytu w

zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej emitenta oraz atestacji tych sprawozdawczości

odrębnemu komitetowi powołanemu przez radę nadzorczą lub inny organ nadzorczy lub kontrolny, a członkowie tego

odrębnego komitetu spełniają wymagania odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu

branży, w której działa grupa kapitałowa emitenta, a ponadto że są przestrzegane przepisy dotyczące funkcjonowania

odrębnego komitetu w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej emitenta oraz atestacji tych

sprawozdawczości – w przypadku pełnienia obowiązków komitetu audytu w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego

rozwoju grupy kapitałowej emitenta oraz atestacji tych sprawozdawczości przez odrębny komitet;

▪ Komitet Audytu Rada Nadzorczej wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.

Warszawa, dnia 19.03.2026 r.

Przewodniczący Rady Nadzorczej XTB S.A.

Aleksander Chłopecki

(podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym)