Protokół z posiedzenia Rady Nadzorczej Lokum Deweloper S.A. – 23.03.2026 r.
strona 1 z 2
Załącznik do Protokołu z Posiedzenia Rady Nadzorczej Lokum Deweloper S.A. z dnia 23.03.2026
roku
Oświadczenie
Rady Nadzorczej Lokum Deweloper Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu
z dnia 23 marca 2026 roku
sporządzone na podstawie § 72 ust. 1 pkt 6–8 oraz § 73 ust. 1 pkt 6–8 rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz.U. 2025 poz. 755), dalej: „Rozporządzenie”
Rada Nadzorcza spółki Lokum Deweloper Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu (dalej:
„Spółka”) oświadcza, że w Spółce Lokum Deweloper S.A. i Grupie Kapitałowej Lokum
Deweloper:
a) przestrzegane są przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu
Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz
wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży deweloperskiej
oraz w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych;
b) Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących
przepisach;
c) w Spółce nie zachodzi obecnie obowiązek sporządzania sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju, w związku z czym nie zostały powierzone funkcje komitetu
audytu w tym zakresie odrębnemu komitetowi, o którym mowa w Rozporządzeniu;
d) w związku z brakiem obowiązku sporządzania sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju, Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w
obowiązujących przepisach w zakresie mającym zastosowanie do Spółki, z wyłączeniem
zadań dotyczących sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz atestacji tej
sprawozdawczości;
e) wybór firmy audytorskiej PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o., z
siedzibą w Krakowie, kod 30-305, przy ulicy E. Wasilewskiego 20 (podmiot uprawniony
do badania nr 2696) przeprowadzającej badanie jednostkowego i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego za rok 2025, został dokonany zgodnie z przepisami, w tym
dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej;
Protokół z posiedzenia Rady Nadzorczej Lokum Deweloper S.A. – 23.03.2026 r.
strona 2 z 2
f) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie, spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
sprawozdania finansowego oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
za rok 2025 zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i
zasadami etyki zawodowej;
g) w Spółce Lokum Deweloper S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy dotyczące z
rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowych okresów
karencji;
h) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą
audytorską lub członka sieci, do której należy firma audytorska, dozwolonych usług
niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez
firmę audytorską;
i) Spółka nie jest objęta obowiązkiem sporządzania sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju za rok 2025. W związku z tym, mimo wcześniejszego dokonania wyboru firmy
audytorskiej do przeprowadzenia atestacji w tym zakresie, umowa z wybranym
podmiotem została rozwiązana z uwagi na brak obowiązku sporządzenia takiej
sprawozdawczości.
Podpis:
Przewodniczący RADY NADZORCZEJ
PODPIS
Dariusz Olczyk
