Comperia.pl S.A. Warszawa, 26.03.2026
(pieczątka firmowa jednostki badanej) (miejscowość i data)
Dla: Poland Audit Services Sp. z o. o
Ul. Hrubieszowska 2, 01 - 209 Warszawa
W związku ze składaniem rocznych raportów finansowych za 2025 rok, w tym sprawozdania finansowego,
sprawozdania z działalności jednostki, skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z
działalności grupy kapitałowej w Jednolitym Elektronicznym Formacie Raportowania - w formacie XHTML - a
ponadto do znakowania skonsolidowanych sprawozdań finansowych sporządzonych zgodnie z MSSF zgodnie z
art. 4 i 6 Rozporządzenia ESEF w technologii Inline XBRL zarząd oświadcza, że:
a. jest odpowiedzialny:
i. za sporządzenie dokumentów ESEF zgodnie z wymogami ESEF, oraz
ii. za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną do umożliwienia sporządzenia dokumentów
ESEF wolnych od istotnej niezgodności z wymogami Rozporządzenia ESEF dotyczącymi
Jednolitego Elektronicznego Formatu Raportowania, niezależnie od tego czy jest to
spowodowane oszustwem czy błędem, oraz
b. przekazał biegłemu rewidentowi wszystkie wyjaśnienia i dowody wymagane w trakcie badania
dokumentów ESEF.
Pisemne oświadczenia mogą być rozpatrywane w szczególności w odniesieniu do otrzymanych informacji lub
potwierdzeń dotyczących na przykład:
a. programowania wykorzystywanego do tworzenia dokumentów ESEF,
b. (częściowego) zlecenia przygotowania dokumentów ESEF usługodawcy zewnętrznemu,
c. przeglądarki internetowej wykorzystywanej podczas badania zgodności z wymogami ESEF informacji w
formacie XHTML.
….…………..…………………………………………. ………………...………………………………
(podpis i pieczątka osoby odpowiedzialnej za (podpisy i pieczątki Członków Zarządu)
prowadzenie ksiąg rachunkowych))
