„NOVITA” S.A.
Sprawozdanie z działalności Emitenta
za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
ZIELONA GÓRA, 26 MARCA 2026
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
2
1 Spis treści
1 Spis treści .............................................................................................................................. 2
2 Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta oraz określenie jego
głównych inwestycji krajowych i zagranicznych, w szczególności papierów wartościowych,
instrumentów finansowych, wartości niematerialnych i prawnych oraz nieruchomości ........... 4
3 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą
kapitałową ............................................................................................................................ 5
4 Opis działalności w roku sprawozdawczym ............................................................................ 5
4.1 Ważniejsze wydarzenia w roku sprawozdawczym: ...................................................................................... 5
4.2 Ważniejsze wydarzenia mające miejsce po dniu bilansowym ...................................................................... 6
4.3 Informacja o produktach i usługach ............................................................................................................. 6
4.4 Przychody ze sprzedaży wg asortymentu ..................................................................................................... 7
4.5 Rynki zbytu i struktura geograficzna eksportu ............................................................................................. 8
4.6 Zaopatrzenie ................................................................................................................................................. 8
4.7 Działania w zakresie badań zleconych instytucjom zewnętrznym ............................................................... 8
4.8 Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności NOVITA S.A. ............................................... 9
4.9 Umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami ................................................................................................ 9
4.10 Umowy ubezpieczenia .............................................................................................................................. 9
4.11 Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe .................... 9
4.12 Zaciągnięte i wypowiedziane umowy kredytów i pożyczek .................................................................... 10
4.13 Udzielone pożyczki .................................................................................................................................. 10
4.14 Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje ...................................................................................... 10
5 Kierunki i perspektywy rozwoju ........................................................................................... 11
5.1 Program rozwoju NOVITA S.A. oraz inwestycje .......................................................................................... 11
5.2 Źródła finansowania programu inwestycyjnego oraz ocena możliwości realizacji zamierzeń
inwestycyjnych ........................................................................................................................................... 12
5.3 Ryzyka prowadzonej działalności oraz polityka zarządzania ryzykiem ....................................................... 12
5.4 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej ................................................................................ 13
6 Sytuacja finansowa ............................................................................................................. 14
6.1 Wyniki finansowe ....................................................................................................................................... 14
6.2 Bilans Spółki oraz sytuacja pieniężna.......................................................................................................... 15
6.3 Wybrane wskaźniki ekonomiczno – finansowe .......................................................................................... 16
6.4 Prognozy wyników finansowych ................................................................................................................. 17
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
3
6.5 Ważniejsze zdarzenia mające lub mogące mieć w przyszłości znaczący wpływ na działalność Spółki oraz
wyniki finansowe ........................................................................................................................................ 17
6.6 Zasoby oraz instrumenty finansowe ........................................................................................................... 17
6.6.1 Zarządzanie zasobami finansowymi .................................................................................................. 17
6.6.2 Wykorzystywane instrumenty finansowe ......................................................................................... 17
6.6.3 Zarządzanie ryzykiem finansowym .................................................................................................... 18
6.7 Kluczowe zasoby niematerialne ................................................................................................................. 18
7 Informacje o akcjach i akcjonariacie ..................................................................................... 19
7.1 Struktura kapitału zakładowego ................................................................................................................. 19
7.2 Struktura akcjonariatu ................................................................................................................................ 19
7.3 Akcje własne ............................................................................................................................................... 20
7.4 Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych .............................................................. 20
7.5 Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji ............................................................................... 20
8 Władze NOVITA S.A. ............................................................................................................ 21
8.1 Skład osobowy, zasady powoływania oraz opis zakresu uprawnień władz NOVITA S.A. ........................... 21
8.1.1 Rada Nadzorcza ................................................................................................................................. 21
8.1.2 Zarząd ................................................................................................................................................ 21
8.2 Zasady wynagradzania oraz wysokość wynagrodzeń władz Spółki ............................................................ 21
8.3 Umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi przewidujące rekompensatę ................. 22
8.4 Informacje o zobowiązaniach dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków
organów administrujących ......................................................................................................................... 22
8.5 Wykaz akcji NOVITA S.A. będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących ........................... 23
8.6 Informacje o znanych emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy ............................. 23
9 Pozostałe informacje ........................................................................................................... 24
9.1 Badanie sprawozdania ................................................................................................................................ 24
9.2 Informacja o zatrudnieniu .......................................................................................................................... 24
9.3 Działania na rzecz ochrony środowiska ...................................................................................................... 24
10 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w NOVITA S.A. w roku obrotowym 2025 ... 26
Oświadczenie Zarządu NOVITA S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia rocznego sprawozdania
finansowego ....................................................................................................................... 35
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
4
2 Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta oraz
określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych, w szczególności
papierów wartościowych, instrumentów finansowych, wartości niematerialnych
i prawnych oraz nieruchomości
Spółka Akcyjna NOVITA wywodzi się z przedsiębiorstwa państwowego Fabryka Dywanów "NOWITA",
które zostało utworzone 1 stycznia 1974 roku. Firma została zlokalizowana w Zielonej Górze, przy ulicy
Dekoracyjnej 3, gdzie nieprzerwanie działa do dziś. Przedsiębiorstwo rozpoczęło produkcję wykładzin
podłogowych oraz włóknin technicznych w 1976 roku. W 1991 roku nastąpiło przekształcenie firmy
w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa, która przyjęła nazwę Spółka Akcyjna NOVITA, a w formie
skróconej NOVITA S.A. Od 1994 roku akcje Spółki są notowane na WGPW. Aktualnie łączna liczba akcji
wynosi 2 500 tys. sztuk, a kapitał akcyjny Spółki stanowi 5 000 tys. zł. Od kilku lat, po zaprzestaniu
produkcji wykładzin podłogowych, Spółka jest jednym z wiodących producentów włóknin technicznych
w kraju.
Od dnia 3 sierpnia 2016 większościowym udziałowcem spółki NOVITA S.A. jest spółka Tebesa sp. z o.o.,
która na dzień sporządzenia niniejszego raportu posiada akcje stanowiące 64,11% udziału w kapitale
zakładowym NOVITA S.A.
Tebesa sp. z o.o. jest podmiotem zależnym od firmy Vaporjet Ltd. z siedzibą w Izraelu, posiadającym
100% udziałów w spółce Tebesa.
W roku sprawozdawczym spółka NOVITA S.A. nie dokonywała inwestycji krajowych i zagranicznych,
w zakresie papierów wartościowych, instrumentów finansowych oraz nieruchomości, ani innych
inwestycji kapitałowych. Spółka przeprowadziła jedynie inwestycje związane z bieżącą działalnością
Spółki, które szerzej zostały opisane w paragrafie 5.1 Program rozwoju NOVITA S.A. oraz inwestycje.
Pełna nazwa firmy
NOVITA Spółka Akcyjna
Skrócona nazwa firmy
NOVITA S.A.
Kraj siedziby
Rzeczpospolita Polska
Adres siedziby
65-155 Zielona Góra, ul. Dekoracyjna 3
Krajowy Rejestr Sądowy - Sąd Rejonowy w
Zielonej Górze
VIII Wydział Gospodarczy KRS
nr 0000013306
Nr telefonu
+48 68 456 15 00
Nr faksu
+48 68 456 13 51
E-mail
novita@novita.com.pl
Strona internetowa
www.novita.pl
NIP
929-009-40-94
REGON
970307115
Informacje ogólne o emitencie
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
5
3 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta
i jego grupą kapitałową
W roku sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta.
4 Opis działalności w roku sprawozdawczym
4.1 Ważniejsze wydarzenia w roku sprawozdawczym:
W dniu 13 maja 2025 roku Zarząd NOVITA S.A., mając na uwadze obecną sytuację finansową
Spółki oraz interes jej Akcjonariuszy poinformował o podjęciu decyzji w sprawie rekomendacji
Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki (dalej "ZWZ") przeznaczenia całego zysku netto
Spółki za rok obrotowy 2024, w wysokości 23 573 812,60 zł na kapitał zapasowy Spółki.
W dniu 26 maja 2025 roku Rada Nadzorcza Spółki poinformowała, że podjęła uchwałę zawierającą
pozytywną ocenę wniosku Zarządu w sprawie rekomendacji Zwyczajnemu Walnemu
Zgromadzeniu Spółki przeznaczenia całego zysku netto Spółki za rok obrotowy 2024 w wysokości
23 573 812,60 zł na kapitał zapasowy.
W dniu 24 czerwca 2025 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie NOVITA S.A. przyjęło uchwały
w sprawie:
- zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego Spółki
za rok obrotowy 2024,
- podziału zysku netto osiągniętego przez NOVITA S.A. za rok obrotowy 2024 wynoszącego 23 573
812,60 zł, tj. przeznaczeniu całego zysku na kapitał zapasowy,
- udzielania Członkom Zarządu Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w 2024
roku,
- udzielania Członkom Rady Nadzorczej Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków
w 2024 roku,
- zatwierdzenia pisemnego sprawozdania Rady Nadzorczej,
- pozytywnego zaopiniowania Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady
Nadzorczej NOVITA S.A. za rok 2024,
- w sprawie ustalenia liczby Członków Rady Nadzorczej wynoszącej 5 osób oraz powołaniu
do składu Rady na kolejną wspólną kadencję 2025-2028 następujących osób:
- Pana Eyal Maor,
- Pana Adi Mansoor,
- Pana Ohad Tzkhori,
- Panią Ilanit Ella,
- Pana Janusza Piczaka.
W dniu 10 lipca 2025 roku Rada Nadzorcza NOVITA S.A. poinformowała, że dnia 9 lipca 2025 roku
wybrała spośród swoich członków Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Eyal Maor i Zastępcę
Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Adi Mansoor.
W dniu 10 lipca 2025 roku Rada Nadzorcza NOVITA S.A. poinformowała, że dnia 9 lipca 2025 roku
powołała Komitet Audytu w następującym składzie:
- Pan Ohad Tzkhori – Członek niezależny Komitetu Audytu,
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
6
- Pani Ilanit Ella – Członek niezależny Komitetu Audytu,
- Pan Eyal Maor – Członek Komitetu Audytu.
Rada Nadzorcza wybrała na Przewodniczącego Komitetu Audytu Pana Ohad Tzkhori.
W dniu 23 października 2025 roku Zarząd NOVITA S.A. otrzymał od TEBESA sp. z o.o. żądanie zwołania
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy NOVITA S.A. w celu podjęcia uchwały
w sprawie wypłaty dywidendy nadzwyczajnej wysokości 20 000 000,00 zł ze środków pochodzących
z istniejącego w Spółce kapitału zapasowego utworzonego z zysku w latach poprzednich.
W dniu 28 października 2025 roku Zarząd NOVITA S.A., mając na uwadze stabilną sytuację
ekonomiczno-finansową Spółki, dobre wyniki operacyjne oraz fakt, iż wnioskowany termin wypłaty
dywidendy został ustalony na dzień 18 grudnia 2025 roku, pozytywnie zaopiniował wypłatę dywidendy
w kwocie 20 000 000,00 zł.
W dniu 8 listopada 2025 roku Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie zaopiniowała podjęcie przez
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy NOVITA S.A. uchwały w sprawie wypłaty
dywidendy nadzwyczajnej w wysokości 20 000 000,00 zł.
W dniu 3 grudnia 2025 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie NOVITA S.A. przyjęło uchwałę,
zgodnie z którą część środków zgromadzonych na kapitale zapasowym Spółki, pochodzących
z podzielonego zysku Spółki za lata 2018, 2021 oraz 2023 w łącznej kwocie 20 000 000,00 zł
przeznaczono na wypłatę dywidendy dla Akcjonariuszy tj. 8,00 zł za jedną akcję. Jednocześnie
NWZA ustaliło dzień 10 grudnia 2025 roku dniem dywidendy, a dzień 18 grudnia 2025 roku dniem
wypłaty dywidendy.
4.2 Ważniejsze wydarzenia mające miejsce po dniu bilansowym
Zdarzeniem mogącym mieć istotny wpływ na działalność operacyjną Spółki w nadchodzących
miesiącach jest eskalacja konfliktu zbrojnego na Bliskim Wschodzie. Bezpośrednim efektem tych
okoliczności jest radykalny wzrost cen surowców, w tym zwłaszcza włókien poliestrowych. Z uwagi na
skalę oraz dynamikę konfliktu, Spółce trudno jest oszacować jakie dodatkowe implikacje może
spowodować wspomniany konflikt. Spółka jednak z dużą uwagą monitoruje zmiany cen i w razie
konieczności zamierza aktywnie reagować na zachowania rynku.
4.3 Informacja o produktach i usługach
NOVITA S.A. jest liczącym się w kraju i za granicą producentem włóknin dla przemysłu sanitarno-
higienicznego, gospodarstw domowych, budownictwa ziemnego i drogowego oraz dla przemysłów:
obuwniczego, odzieżowego, samochodowego i innych.
Największy udział w sprzedaży posiadają produkty wytwarzane w technologii igłowania wodnego,
ponadto Spółka wytwarza włókniny w technologii igłowania mechanicznego. Produkty Spółki
w roku sprawozdawczym dzieliły się na następujące 4 segmenty branżowe sprzedaży:
sprzedaż włóknin wytwarzanych w technologii igłowania wodnego (spunlace),
sprzedaż włóknin igłowanych mechanicznie,
najem,
pozostałe (sprzedaż towarów i materiałów).
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
7
4.4 Przychody ze sprzedaży wg asortymentu
W 2025 roku przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów wyniosły 182 662 tys. zł,
co oznacza spadek o 8,7%, tj. o 17 443 tys. zł, w porównaniu do wartości sprzedaży uzyskanej
w 2024 roku. Wartość sprzedaży włóknin typu spunlace obniżyła się w 2025 roku o 9,5% tj. do
poziomu 162 106 tys. zł. W tym samym okresie przychody netto ze sprzedaży włóknin igłowanych
mechanicznie obniżyły się o 6,4% i ukształtowały się na poziomie 12 910 tys. zł.
Porównując wyniki za lata 2024 i 2025 przychody z najmu wzrosły o 5,3% tj. do poziomu 6 134 tys. zł.
W tym samym czasie przychody ze sprzedaży towarów i materiałów wzrosły o 16,0% i ukształtowały się na
poziomie 1 512 tys. zł.
Szczegółowe informacje dot. sprzedaży wg grup asortymentu zamieszczono w poniższej tabeli:
Włókniny igłowane
wodą 88,7%
Włókniny igłowane
mechanicznie 7,1%
Najem 3,4%
Pozostałe 0,8%
Udział segmentów w przychodach w 2025 r.
wartość
netto
tys. zł
udział
wartość
netto
tys. zł
udział
wartość
netto
(2-4)
tys. zł
wskaźnik
zmiany
(2/4)
struktura
(3-5)
1
2
3
4
5
6
7
8
Ogółem sprzedaż, w tym: 182 662 100,0% 200 105 100,0% -17 443 91,3% 0,0%
- ogółem sprzedaż produktów,
w tym:
181 150 99,2% 198 801 99,3% -17 651 91,1% -0,1%
- razem wyroby gotowe, w tym: 175 016 95,8% 192 973 96,4% -17 957 90,7% -0,6%
- spunlace 162 106 88,7% 179 184 89,5% -17 078 90,5% -0,8%
- włókniny igłowane
mechanicznie
12 910 7,1% 13 789 6,9% -879 93,6% 0,2%
- najem 6 134 3,4% 5 828 2,9% 306 105,3% 0,5%
- pozostałe (towary i materiały) 1 512 0,8% 1 304 0,7% 208 116,0% 0,2%
Sprzedaż według asortymentu
Asortyment
2025 2024 zmiany (rok '25 do '24)
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
8
4.5 Rynki zbytu i struktura geograficzna eksportu
W 2025 roku sprzedaż do odbiorców krajowych wyniosła 84 792 tys. zł, co oznacza spadek o 17,6%.
W tym samym czasie sprzedaż na eksport ukształtowała się na poziomie 97 870 tys. zł, co oznacza wzrost
o 0,7%.
W badanym roku NOVITA S.A. posiadała jednego odbiorcę, z którymi obrót osiągnął poziom
co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem. Spółka nie jest powiązana kapitałowo
ze wspomnianym podmiotem.
4.6 Zaopatrzenie
W 2025 roku większość dostaw z importu pochodziło od dostawców z Unii Europejskiej i z Azji.
W wyborze dostawców Spółka kieruje się: cenami, jakością oferowanych surowców, terminami
płatności, jak również odległością od dostawcy i terminowością dostaw. W związku z powyższym NOVITA
S.A. nie ma trudności ze skompletowaniem surowców do produkcji.
Rodzaje surowców oraz ich ilość, w które zaopatruje się Spółka, zależne są od asortymentu produkcji,
na który decydujący wpływ mają składane zamówienia oraz wymogi stawiane przez klientów Spółki.
Obecnie do produkcji stosuje się między innymi następujące wyroby przemysłu chemicznego
i papierniczego: włókna wiskozowe, poliestrowe, polipropylenowe, bikomponentowe i poliamidowe,
lateksy syntetyczne, zagęszczacze, folie, kartony oraz tuleje tekturowe.
W 2025 roku firma kontynuowała działania zmierzające do uzyskania najniższych cen kupowanych
surowców poprzez wybór kierunków zaopatrzenia, renegocjację zawartych umów oraz zagwarantowanie
Spółce najkorzystniejszych warunków płatności.
4.7 Działania w zakresie badań zleconych instytucjom zewnętrznym
W 2025 roku, podczas audytu okresowego, potwierdzono zgodność funkcjonującego w Spółce Systemu
Zarządzania Jakością z normą ISO 9001:2015. Audyt został przeprowadzony przez akredytowaną
jednostkę certyfikującą Det Norske Veritas.
wartość
netto
tys. zł
udział
wartość
netto
tys. zł
udział
wartość
netto
(2-4)
tys. zł
wskaźnik
zmiany
(2/4)
struktura
(3-5)
1 2 3 4 5 6 7 8
Ogółem sprzedaż produktów, towarów
i materiałów, w tym:
182 662 100,0% 200 105 100,0% -17 443 91,3% 0,0%
- eksport, w tym: 97 870 53,6% 97 193 48,6% 677 100,7% 5,0%
- kraje UE 81 080 44,4% 85 931 42,9% -4 851 94,4% 1,4%
- kraje poza UE 16 790 9,2% 11 262 5,6% 5 528 149,1% 3,6%
- kraj 84 792 46,4% 102 912 51,4% -18 120 82,4% -5,0%
Struktura geograficzna przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Kierunek sprzedaży
2025 2024 zmiany (rok '25 do '24)
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
9
W minionym roku włókniny wytwarzane w NOVITA S.A. posiadały również atest Państwowego Zakładu
Higieny. Wyroby Spunlace uzyskały także aprobatę Instytutu Certyfikacji TextilCERT w zakresie
bezpieczeństwa humanoekologicznego, zgodnie z wymaganiami Oeko-Tex™ Standard 100 w klasie I
z dodatkiem VI. Wspomniane wyroby spełniają również europejskie wymogi dotyczące
bezpieczeństwa kontaktu z żywnością, co potwierdza certyfikat wydany przez Instytut ISEGA.
Dodatkowo Spółka pomyślnie przeszła zewnętrzny audyt przeprowadzony przez Det Norske Veritas,
który potwierdził zgodność istniejących w firmie systemów kontroli produktów pochodzenia leśnego
ze standardami FSC® oraz PEFC.
W 2025 roku NOVITA S.A. ponownie wzięła udział w ocenie przeprowadzanej przez międzynarodową
organizację EcoVadis, analizującą realizację działań w obszarze zrównoważonego rozwoju (ESG). Spółka
uzyskała bardzo dobry wynik, czego efektem było przyznanie odznaki EcoVadis. Wyróżnienie
to oznacza, że Spółka znalazła się w gronie najlepszych 25% firm z branży wyrobów włókienniczych
na świecie, uczestniczących w tej ocenie.
4.8 Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności NOVITA S.A.
Nie wystąpiły.
4.9 Umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami
Spółce nie są znane umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami.
4.10 Umowy ubezpieczenia
NOVITA S.A. transferuje ryzyko poniesienia strat na skutek wystąpienia szkód poprzez zawieranie
umów ubezpieczenia. Zakres ochrony ubezpieczeniowej nie odbiega od ogólnie stosowanych
standardów i jest adekwatny do specyfiki działalności Spółki.
W roku sprawozdawczym Spółka kontynuowała umowę ubezpieczenia od odpowiedzialności
cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i posiadania mienia, umowę ubezpieczenia mienia
i od utraty zysku, a także ubezpieczenia samochodów służbowych oraz należności.
Ponadto NOVITA S.A. kontynuowała umowy ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej członków
władz Spółki oraz umowę grupowego ubezpieczenia podróży zagranicznych.
4.11 Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż
rynkowe
Spółka nie zawierała umów na warunkach innych niż rynkowe.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
10
4.12 Zaciągnięte i wypowiedziane umowy kredytów i pożyczek
W 2025 roku NOVITA S.A. nie podpisywała oraz nie wypowiadała umów kredytowych.
W poniższej tabeli przedstawiono umowy kredytowe posiadane przez NOVITA S.A. na dzień 31 grudnia
2025 roku:
4.13 Udzielone pożyczki
Nie wystąpiły.
4.14 Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje
W roku sprawozdawczym Spółka nie udzieliła oraz nie otrzymała poręczeń ani gwarancji.
Kredytodawca Rodzaj kredytu Waluta
Data zawarcia
umowy/aneksu
Termin
spłaty
Efektywna stopa
procentowa
Limit dostępny na
dzień 31.12.2025
tys. PLN
Stan zadłużenia
kredytowego na
dzień 31.12.2025
tys. PLN
Santander Bank
Polska S.A.
multilinia z przeznaczeniem
na kredyt w rachunku
bieżącym, kredyt
rewolwingowy lub
akredydywy
PLN, EUR,
USD
07.08.2023 08.08.2026
WIBOR 1M
EURIBOR 1M
SOFR 1M
+ marża
35 000 0
mBank S.A.
multilinia z przeznaczeniem
na kredyt w rachunku
bieżącym lub akredydywy
PLN, EUR,
USD
25.09.2024 30.09.2026
WIBOR ON
ESTR ON
SOFR ON
+ marża
5 700 0
40 700 0Razem
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
11
5 Kierunki i perspektywy rozwoju
5.1 Program rozwoju NOVITA S.A. oraz inwestycje
Strategia rozwoju
W 2026 roku NOVITA S.A. zakłada utrzymanie stabilnego i wysokiego poziomu sprzedaży włóknin typu
spunlace oraz maksymalne wykorzystanie posiadanych mocy produkcyjnych. W związku
z utrzymującym się globalnym popytem w tym segmencie Spółka będzie kontynuować rozwój
technologii spunlace, koncentrując się na zwiększaniu efektywności procesów produkcyjnych,
podnoszeniu jakości wyrobów oraz dostosowywaniu oferty do zmieniających się potrzeb rynku.
W obszarze włóknin igłowanych mechanicznie Spółka planuje dalsze umacnianie współpracy
z klientami krajowymi, a także poszukiwanie relacji z partnerami zagranicznymi. Działania będą
ukierunkowane na zwiększanie rentowności sprzedaży oraz optymalizację portfela produktowego.
W segmencie produktów konfekcjonowanych NOVITA S.A. zamierza kontynuować rozwój
we współpracy z partnerami krajowymi i zagranicznymi. Równolegle prowadzone będą działania
optymalizacyjne w zakresie organizacji produkcji i logistyki, umożliwiające sprawniejsze reagowanie na
potrzeby klientów oraz skracanie czasu realizacji zamówień.
W 2026 roku Spółka planuje również zwiększenie aktywności marketingowej i wizerunkowej.
NOVITA S.A. zamierza budować większą rozpoznawalność marki poprzez intensyfikację działań
w mediach społecznościowych oraz aktywne uczestnictwo w krajowych i międzynarodowych targach
branżowych. Dodatkowo Spółka będzie prowadzić działania ukierunkowane na pozyskiwanie nowych
kanałów dystrybucji oraz rozwój sprzedaży na nowych rynkach, zarówno w kraju, jak i za granicą.
Realizacja powyższych działań ma na celu dalsze wzmacnianie pozycji Spółki, dywersyfikację źródeł
przychodów oraz zapewnienie stabilnego i zrównoważonego rozwoju w kolejnych latach.
Inwestycje i działania rozwojowe
W raportowanym okresie Spółka zrealizowała program inwestycyjny koncentrując się na modernizacji
linii produkcyjnych, poprawie efektywności energetycznej, zwiększeniu bezpieczeństwa operacyjnego
oraz rozwoju infrastruktury IT.
Zrealizowane działania objęły prace termomodernizacyjne budynków, modernizację infrastruktury
energetycznej i przeciwpożarowej, a także odnowiono flotę transportu zakładowego.
Przeprowadzone inwestycje przyczyniły się do zwiększenia stabilności procesów produkcyjnych,
poprawy standardów bezpieczeństwa BHP na liniach produkcyjnych oraz w innych obszarach Spółki,
a także przełożyły się na ograniczenie zużycia energii i zmniejszenie śladu węglowego działalności.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
12
W 2025 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości 3 355 tys. zł.
W 2026 roku Spółka planuje kontynuację usprawniania procesów technologicznych poprzez realizację
inwestycji i modernizacji ukierunkowanych na dalszą poprawę bezpieczeństwa pracy oraz redukcję
energochłonności zakładu. Przewidziano również kontynuację termomodernizacji budynków,
wymianę floty pojazdów technicznych oraz wdrożenie certyfikowanego systemu zarządzania energią
zgodnego z normą ISO 50001, co powinno przełożyć się na dalszą poprawę efektywności energetycznej
i ograniczenie wpływu działalności Spółki na środowisko.
5.2 Źródła finansowania programu inwestycyjnego oraz ocena możliwości realizacji
zamierzeń inwestycyjnych
W 2025 roku Spółka utrzymała finansowanie zewnętrzne na tym samym poziomie porównując
z poprzednim rokiem. Spółka kontynuowała umowę multilinii podpisaną z Santander Bank Polska S.A.
z limitem 35 000 tys. zł obowiązującą do 8 sierpnia 2026 roku oraz posiadała umowę multilinii z mBank
S.A. z limitem 5 700 tys. zł obowiązującą do 30 września 2026 roku.
Na koniec 2025 roku Spółka nie posiadała zadłużenia z tytułu kredytów. Spółka wykorzystywała jednak
wspomniane multilinie do otwierania akredytyw zabezpieczających część kontraktów dotyczących
zakupu surowca.
Spółka nie przewiduje trudności w realizacji planu inwestycji założonego na 2026 rok.
5.3 Ryzyka prowadzonej działalności oraz polityka zarządzania ryzykiem
W toku zwykłej działalności operacyjnej NOVITA S.A. narażona jest na różnego typu ryzyka
operacyjne, rynkowe i finansowe. Ryzyka te mają lub mogą mieć znaczący i niekorzystny wpływ na
działalność Spółki oraz jej sytuację finansową lub wyniki działalności. Procedury stosowane
w Spółce mają na celu identyfikację i ocenę ryzyk, monitorowanie ich oraz próbę oceny stopnia
narażenia Spółki na te ryzyka.
Celami procesu zarządzania ryzykiem są:
utrzymanie Spółki w dobrej kondycji finansowej,
ograniczenie zmienności wyniku finansowego brutto,
zmaksymalizowanie prawdopodobieństwa realizacji założeń budżetowych, a tym samym
osiągnięcie wyników finansowych co najmniej na zakładanym poziomie.
Najistotniejszymi zidentyfikowanymi ryzykami, na które jest narażona Spółka są:
Ryzyko stopy procentowej
Spółka jest narażona na ryzyko stopy procentowej w przypadku wykorzystania kredytu bankowego
o zmiennej stopie procentowej. Z uwagi na zmieniającą się sytuację w gospodarce, Spółka z uwagą
monitoruje zdarzenia, które mają bezpośredni wpływ na poziom oprocentowania kredytów.
Ewentualny wzrost rynkowych stóp procentowych będzie wiązał się ze zwiększonymi kosztami
z tytułu obsługi kredytów.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
13
Ryzyko walutowe
Ryzyko walutowe jest związane bezpośrednio ze zmianami kursu walutowego, które powodują
niepewność co do przyszłego poziomu przepływów pieniężnych denominowanych w walutach
obcych. Ekspozycja na ryzyko walutowe Spółki wynika z faktu, iż istotna część jej przepływów
pieniężnych jest wyrażona lub denominowana w walutach obcych.
Strategia zarządzania ryzykiem walutowym zakłada wykorzystanie w jak największym stopniu
zabezpieczenia naturalnego – tzw. naturalnego hedgingu walutowego. W celu minimalizacji ryzyka
Spółka będzie dążyła do zachowania naturalnej równowagi pomiędzy należnościami,
a zobowiązaniami wyrażonymi w walutach obcych tak, aby zminimalizować ekspozycję na ryzyko
walutowe.
Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe Spółki jest ściśle związane z prowadzeniem podstawowej działalności.
Wynika ono z zawartych umów i związane jest z potencjalnym wystąpieniem zdarzeń, które mogą
przybrać postać niewypłacalności kontrahenta, częściowej spłaty należności lub istotnego
opóźnienia w spłacie należności. Udzielanie klientom tzw. kredytu kupieckiego jest aktualnie
nieodłącznym elementem prowadzenia działalności gospodarczej, jednakże Spółka podejmuje
szereg działań mających na celu zminimalizowanie ryzyk związanych z podjęciem współpracy
z potencjalnie nierzetelnym klientem. Wszyscy klienci, którzy chcą korzystać z kredytów
kupieckich, poddawani są procedurze wstępnej weryfikacji. Ponadto, dzięki ubezpieczaniu blisko
95% należności narażenie Spółki na ryzyko kredytowe jest nieznaczne.
Ryzyko związane z płynnością
Spółka jest narażona na ryzyko płynności w przypadku niedopasowania struktury terminowej
przepływów pieniężnych na realizowanych kontraktach. Spółka dąży do zapewnienia tzw.
dodatnich przepływów pieniężnych, co przy założeniu terminowego regulowania należności
eliminuje ryzyko zachwiania płynności. Nominalna wartość linii kredytowych, do których ma
dostęp Spółka, skutecznie zapobiega ewentualnym negatywnym zdarzeniom związanym
z opóźnieniami w terminowym regulowaniu zobowiązań.
Ryzyko zmian cen surowców i mediów
Istotny wpływ na poziom kosztów produkcji w Spółce mają również ceny surowców oraz mediów.
W celu ograniczenia wzrostu cen Spółka nieustannie monitoruje warunki udzielane przez różnych
dostawców i dokonuje zakupów z różnych źródeł. Ponadto wzrost cen surowców oraz mediów jest
sygnałem do podejmowania konkretnych działań, a w razie konieczności również do podwyższenia cen
sprzedaży.
5.4 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
W roku sprawozdawczym NOVITA S.A. nie była stroną istotnych postępowań toczących się przed
sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
w zakresie postępowań dotyczących zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego
zależnej.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
14
6 Sytuacja finansowa
6.1 Wyniki finansowe
Przychody
W 2025 roku przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów obniżyły się o 8,7%
w porównaniu do poprzedniego roku i ukształtowały się na poziomie 182 662 tys. zł.
Szczegółowy opis struktury przychodów oraz czynników, które miały wpływ na ich ukształtowanie
został zawarty we wcześniejszych rozdziałach: Informacja o produktach i usługach, Przychody
ze sprzedaży wg asortymentów, Rynki zbytu i struktura geograficzna eksportu.
Koszty działalności podstawowej
W roku sprawozdawczym koszty sprzedaży obniżyły się o 8,4%, tj. o 603 tys. zł, do poziomu 6 614 tys. zł,
porównując z rokiem 2024. Analizując okres porównawczy należy pamiętać, że w 2024 roku Spółka
nabyła prawa do otrzymania pomocy publicznej w wysokości 1 081 tys. zł w ramach ustawy z dnia 27
października 2022 r. „o środkach nadzwyczajnych mających na celu ograniczenie wysokości cen energii
elektrycznej oraz wsparciu niektórych odbiorców w 2023 roku”. Wspomniana pomoc obniżyła koszty
sprzedanych produktów, towarów i materiałów, które ostatecznie w 2024 roku ukształtowały się na
poziomie 146 044 tys. zł.
W analogicznym okresie koszty ogólnego zarządu wzrosły o 4,5%, tj. o 813 tys. zł, do poziomu
19 046 tys. zł.
Wynik na działalności operacyjnej
W 2025 roku Spółka osiągnęła zysk na działalności operacyjnej w wysokości 23 188 tys. zł, co oznacza
spadek o 20,5%, tj. o 5 987 tys. zł, porównując z wynikiem za rok 2024.
tys. zł 2025 2024
Różnica
2025-2024
Zmiana
2025/2024
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 182 662 200 105 -17 443 91,3%
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 134 063 146 044 -11 981 91,8%
Zysk brutto ze sprzedaży 48 599 54 061 -5 462 89,9%
Koszty sprzedaży 6 614 7 217 -603 91,6%
Koszty ogólnego zarządu 19 046 18 233 813 104,5%
Pozostałe przychody 335 686 -351 48,8%
Pozostałe koszty 86 122 -36 70,5%
Zysk z działalności operacyjnej 23 188 29 175 -5 987 79,5%
Przychody finansowe 1 302 346 956 376,3%
Koszty finansowe 278 987 -709 28,2%
Zysk brutto 24 212 28 534 -4 322 84,9%
Podatek dochodowy 4 199 4 960 -761 84,7%
Zysk netto z działalności kontynuowanej 20 013 23 574 -3 561 84,9%
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
15
Wartość EBITDA za 2025 rok wyniosła 28 114 tys. zł, co oznacza spadek o 17,4%, porównując z danymi
za rok 2024.
Przychody i koszty finansowe
W 2025 roku Spółka odnotowała zysk na działalności finansowej w wysokości 1 024 tys. zł.
Dodatni wynik został wygenerowany głównie przez nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad
ujemnymi.
Uzyskane wyniki finansowe
W badanym roku Spółka osiągnęła zysk brutto na poziomie 24 212 tys. zł, co oznacza spadek o 15,1%
w porównaniu do 2024 roku.
Zysk netto za 2025 rok ukształtował się na poziomie 20 013 tys. zł, co oznacza spadek o 15,1%
w stosunku do wcześniejszego roku.
6.2 Bilans Spółki oraz sytuacja pieniężna
Na dzień 31 grudnia 2025 roku suma bilansowa wyniosła 163 423 tys. zł i była niższa o 2 500 tys. zł
od sumy bilansowej z dnia 31 grudnia 2024 roku.
Wartość aktywów trwałych na dzień 31 grudnia 2025 wyniosła 111 494 tys. zł, czyli była niższa o 1 576 tys. zł,
porównując ze stanem na dzień 31 grudnia 2024 roku.
Na koniec badanego okresu aktywa obrotowe ukształtowały się na poziomie 51 929 tys. zł, w porównaniu
ze stanem na koniec 2024 roku ich wartość obniżyła się o 924 tys. zł.
Na dzień 31 grudnia 2025 roku kapitały własne Spółki wyniosły 123 077 tys. zł. W stosunku do stanu
na 31 grudnia 2024 roku ich wartość zmalała o 7 tys. zł.
Porównując analogiczne okresy, wartość zobowiązań długoterminowych wzrosła o 868 tys. zł
do poziomu 17 102 tys. zł na koniec 2025 roku. W tym samym czasie zobowiązania krótkoterminowe
obniżyły się o 3 361 tys. zł do poziomu 23 244 tys. zł, głównie w wyniku obniżenia się wartości
zobowiązań z tytułu dostaw, robót i usług.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
16
6.3 Wybrane wskaźniki ekonomiczno – finansowe
W 2025 roku wszystkie prezentowane wskaźniki rentowności Spółki uległy nieznacznemu obniżeniu
względem wartości uzyskanych w 2024 roku. Porównując wspomniane okresy wartość wskaźnika
rentowności netto sprzedaży obniżyła się z poziomu 11,8% do 11,0%.
Porównując koniec 2024 i 2025 roku, wartość wskaźnika płynności bieżącej wzrosła z poziomu
2,0 do 2,2, natomiast wartość wskaźnika płynności szybkiej utrzymała się na poziomie 0,7.
Wyszczególnienie 2025 2024 Schemat wskaźnika
Rentowność brutto sprzedaży 12,6% 14,3%
Zysk (strata) ze sprzedaży / Przychody ze sprzedaży
produktów oraz towarów i materiałów
Rentowność netto sprzedaży 11,0% 11,8%
Wynik finansowy netto / Przychody ze sprzedaży
produktów oraz towarów i materiałów
Rentowność majątku (ROA) 12,2% 14,3%
Wynik finansowy netto / ((Suma bilansowa na
początek okresu + suma bilansowa na koniec
okresu) / 2)
Rentowność kapitału własnego (ROE) 16,3% 18,6%
Wynik finansowy netto / ((Kapitał własny na początek
okresu + kapitał własny na koniec okresu) / 2)
Wskaźnik płynności bieżącej (current ratio) 2,2 2,0
(Aktywa obrotowe ogółem - należności z tytułu
dostaw powyżej 12 miesięcy - krótkoterminowe
rozliczenia międzyokresowe) / (Zobowiązania
krótkoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe z
tytułu dostaw powyżej 12 miesięcy)
Wskaźnik płynności szybkiej (quick ratio) 0,7 0,7
(Aktywa obrotowe ogółem - zapas y - należności z
tytułu dostaw powyżej 12 miesięcy - krótkoterminowe
rozliczenia międzyokresowe) / (Zobowiązania
krótkoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe z
tytułu dostaw powyżej 12 miesięcy)
Kapitał Obrotowy Netto (KON) [tys. zł] 28 685 26 248
Kapitał własny + zobowiązania długoterminowe +
zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw
powyżej 12 m-cy - Aktywa trwałe
Kapitał Obrotowy Netto w dniach obrotu [dni] 55 54
(Średni poziom kapitału obrotowego netto x liczba
dni okresu) / Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów
Wskaźnik obrotu należności [dni] 27 28
(Średni stan należności z tytułu dostaw x liczba dni
okresu) / Przychody ze sprzedaży produktów oraz
towarów i materiałów
Wskaźnik obrotu zapasów [dni] 79 63
(Średni stan zapasów x liczba dni okresu) / (Koszty
sprzedanych produktów, towarów i materiałów +
koszty sprzedaży + koszty ogólnego zarządu)
Wskaźnik obrotu zobowiązań [dni] 41 34
(Średni stan zobowiązań z tytułu dostaw x liczba dni
okresu) / (Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów + koszty sprzedaży + kos zty ogólnego
zarządu)
Wskaźnik ogólnego zadłużenia 24,7% 25,8%
(Suma bilansowa - kapitał własny) / Suma
bilansowa
Wskaźnik pokrycia zobowiązań bieżących 112,8% 151,4% EBITDA / Średni stan zobowiązań krótkoterminowych
Zysk na jedną akcję (EPS) [zł] 8,01 9,43
Wynik finansowy netto / Liczba akcji na koniec
okresu sprawozdawczego
EBITDA [tys. zł] 28 114 34 051
Wybrane wskaźniki ekonomiczno-finansowe
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
17
Porównując lata 2024 i 2025 wartość wskaźnika obrotu należności utrzymała się na zbliżonym poziomie
wynoszącym 27 dni. W tym samym czasie wartość wskaźnika obrotu zapasów wzrosła z 63 dni do 79
dni. Wartości wskaźnika obrotu zobowiązań wzrosła z 34 dni do 41 dni.
Wskaźnik ogólnego zadłużenie Spółki obniżył się z poziomu 25,8% na koniec 2024 roku do 24,7% na koniec
2025 roku.
Zysk na jedną akcję obniżył się z poziomu 9,43 zł w 2024 roku do 8,01 zł w 2025 roku.
6.4 Prognozy wyników finansowych
Spółka nie publikowała prognoz na rok 2025.
6.5 Ważniejsze zdarzenia mające lub mogące mieć w przyszłości znaczący wpływ
na działalność Spółki oraz wyniki finansowe
Ważniejsze zdarzenia mające lub mogące mieć w przyszłości znaczący wpływ na działalność Spółki
oraz wyniki finansowe zostały opisane we wcześniejszych rozdziałach: Ważniejsze wydarzenia w roku
2025, Ważniejsze wydarzenia mające miejsce po dniu bilansowym, Program rozwoju NOVITA S.A.
oraz Inwestycje.
6.6 Zasoby oraz instrumenty finansowe
6.6.1 Zarządzanie zasobami finansowymi
W 2025 roku NOVITA S.A. mogła zaciągać zobowiązania do kwoty 35 000 tys. zł w ramach umowy
multilinii podpisanej z Santander Bank Polska S.A. obowiązującej do 8 sierpnia 2026 roku oraz
w ramach umowy multilinii podpisanej z mBank S.A. z limitem 5 700 tys. zł obowiązującej do 30
września 2026 roku. Wspomniane umowy multilinii oraz własne środki Spółki umożliwiły obsługę
wszystkich wydatków związanych z działalnością Spółki. Na dzień 31 grudnia 2025 roku Spółka nie
posiadała zobowiązań kredytowych w ramach wspomnianych umów.
Przyznane w ramach multilinii limity finansowania Spółka wykorzystywała również w celu otwierania
akredytyw zabezpieczających kontrakty dotyczące zakupu surowców.
Zarządzanie zasobami finansowymi Spółki powiązane jest również ze szczegółową analizą spływu
należności, stałym monitoringiem rachunków bankowych, jak również bieżącym gromadzeniu środków
pieniężnych na rachunkach bankowych.
6.6.2 Wykorzystywane instrumenty finansowe
Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Spółka, należą kredyty bankowe
w rachunku bieżącym oraz środki pieniężne. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest
pozyskanie środków finansowych na działalność. Spółka posiada również inne instrumenty finansowe
takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku
prowadzonej przez nią działalności.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
18
6.6.3 Zarządzanie ryzykiem finansowym
Spółka stosuje procedury mające na celu ocenę ryzyka, jego monitorowanie oraz wyprzedzającą próbę
oceny stopnia narażenia Spółki na te ryzyka. Stosowane procedury oparte są na najwyższych
standardach zarządczych i są zgodne z najlepszymi praktykami rynkowymi obowiązującymi w tej
dziedzinie. Adekwatna polityka i procedury obowiązujące w Spółce wspierają proces zarządzania
ryzykiem finansowym, na które jest narażona.
Szerszy opis polityki zarzadzania ryzykiem finansowym został zamieszczony wcześniej w rozdziale:
Ryzyka prowadzonej działalności oraz polityka zarządzania ryzykiem.
6.7 Kluczowe zasoby niematerialne
Kluczowe zasoby niematerialne Spółki stanowią przede wszystkim:
a) kapitał ludzki i know-how – wiedza, kompetencje i doświadczenie pracowników Spółki, którzy
potrafią efektywnie zarządzać procesami dotyczącymi zamówień, produkcji i sprzedaży,
co przekłada się na optymalizację kosztów, konkurencyjność i prawidłowe funkcjonowanie Spółki,
b) kapitał relacyjny – długotrwałe relacje z klientami oraz partnerami biznesowymi, przekładające się
na stabilne przepływy pieniężne,
c) marka i reputacja – zapewniają Spółce rozpoznawalność i zaufanie klientów, co przekłada się
również na sprawniejsze nawiązywania nowych relacji biznesowych,
d) wiedza rynkowa – posiadana wiedza ekspercka na temat rynku pozwala na odpowiednie
dostosowywanie parku maszynowego i asortymentu do bieżących potrzeb klientów oraz na
efektywne reagowanie na zmieniające się potrzeby rynku.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
19
7 Informacje o akcjach i akcjonariacie
7.1 Struktura kapitału zakładowego
Na dzień 31 grudnia 2025 roku kapitał akcyjny NOVITA S.A. miał wartość 5 000 tys. zł i obejmował
2 500 tys. sztuk akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 2 zł/szt. Ogólna liczba głosów
na walnym zgromadzeniu wynikających ze wszystkich wyemitowanych akcji Emitenta odpowiada
liczbie akcji i wynosiła 2 500 tys. głosów. Akcje imienne oraz uprzywilejowane nie występowały.
7.2 Struktura akcjonariatu
Skład akcjonariatu NOVITA S.A. na dzień 31 grudnia 2025 roku, według informacji posiadanych przez
Spółkę, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty
zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta:
Akcjonariusz Ilość akcji
Udział w kapitale
zakładowym
Ilość głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA
Vaporjet Ltd. (poprzez podmiot zależny
Tebesa Sp. z o.o.)
1 602 719 64,11% 1 602 719 64,11%
Finveco Sp. z o.o. (bezpośrednio oraz
pośrednio poprzez podmiot zależny
Finveco Investements Sp. z o.o. S.K.A.)
691 000 27,64% 691 000 27,64%
Pozostali 206 281 8,25% 206 281 8,25%
Razem 2 500 000 100,00% 2 500 000 100,00%
Akcjonariat NOVITA S.A. na dzień 31.12.2025
Vaporjet Ltd. (poprzez
podmiot zależny
Tebesa Sp. z o.o.)
64,11%
Finveco Sp. z o.o.
(bezpośrednio oraz pośrednio
poprzez podmiot zależny
Finveco Investements Sp. z
o.o. S.K.A.)
27,64%
Pozostali
8,25%
Wykaz akcjonariuszy posiadających 5% i więcej głosów na WZA
na dzień 31.12.2025
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
20
Skład akcjonariatu NOVITA S.A. na dzień sporządzenia sprawozdania z działalności za 2025 rok,
według informacji posiadanych przez Spółkę, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających
bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu Emitenta:
W okresie od dnia 7 listopada 2025 roku, to jest od dnia sporządzenia poprzedniego raportu
okresowego (raport za III kwartał 2025 roku) do dnia sporządzenia niniejszego raportu w składzie
akcjonariatu NOVITA S.A. zaszły następujące zmiany: Finveco sp. z o.o. nabyła 21 000 akcji od podmiotu
zależnego Finveco Investments sp. z o. o. s.k.a. oraz nabyła 5 000 akcji od pozostałych udziałowców.
7.3 Akcje własne
Na dzień 31 grudnia 2025 roku Spółka nie posiadała akcji własnych.
7.4 Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Nie dotyczy.
7.5 Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji
W roku sprawozdawczym Spółka nie emitowała papierów wartościowych.
Akcjonariusz Ilość akcji
Udział w kapitale
zakładowym
Ilość głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA
Vaporjet Ltd. (poprzez podmiot zależny
Tebesa Sp. z o.o.)
1 602 719 64,11% 1 602 719 64,11%
Finveco Sp. z o.o. 696 000 27,84% 696 000 27,84%
Pozostali 201 281 8,05% 201 281 8,05%
Razem 2 500 000 100,00% 2 500 000 100,00%
Akcjonariat NOVITA S.A. na dzień 26.03.2026
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
21
8 Władze NOVITA S.A.
8.1 Skład osobowy, zasady powoływania oraz opis zakresu uprawnień władz NOVITA S.A.
8.1.1 Rada Nadzorcza
W 2025 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki. Na dzień 31 grudnia 2025 roku
w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:
Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
8.1.2 Zarząd
W 2025 roku nie nastąpiły zmiany składzie Zarządu. Na dzień 31 grudnia 2025 roku w skład Zarządu
Spółki wchodzili:
Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Zarządu nie uległ zmianie.
Zasady powoływania oraz opis zakresu uprawnień władz NOVITA S.A. zawarte są w Oświadczeniu
o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w NOVITA S.A. w 2025 roku.
8.2 Zasady wynagradzania oraz wysokość wynagrodzeń władz Spółki
Opis zasad wynagradzania władz Spółki zawarty jest w dalszej części opracowania w Oświadczeniu
o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w NOVITA S.A. w 2025 roku.
Eyal Maor Przewodniczący Rady Nadzorczej
Adi Mansoor Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Ilanit Ella Członek Rady Nadzorczej
Ohad Tzkhori Członek Rady Nadzorczej
Janusz Piczak Członek Rady Nadzorczej
Skład personalny Rady Nadzorczej na dzień 31.12.2025
Radosław Muzioł Prezes Zarządu
Jakub Rękosiewicz Członek Zarządu
Shlomo Finkelstein Członek Zarządu
Rami Gabay Członek Zarządu
Shahar Arusi Członek Zarządu
Skład personalny Zarządu na dzień 31.12.2025
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
22
Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści Członków Zarządu Emitenta w 2025 roku:
Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści Członków Rady Nadzorczej w 2025 roku:
8.3 Umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi przewidujące
rekompensatę
W roku sprawozdawczym Spółka nie była związana umowami przewidującymi obowiązek wypłaty
rekompensaty osobom zarządzającym w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego
stanowiska bez ważnej przyczyny lub w przypadkach, gdy odwołanie osób zarządzających lub ich
zwolnienie następowałoby z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie.
8.4 Informacje o zobowiązaniach dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo
byłych członków organów administrujących
W roku sprawozdawczym Spółka nie posiadała zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń
o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków
organów administrujących.
Wartość
wynagrodzenia
Pełniona funkcja Okres pełnienia funkcji
Wartość
wynagrodzenia
Pełniona funkcja Okres pełnienia funkcji
Radosław Muzioł 1 014 Prezes Zarządu 01.01.2025 - 31.12.2025 1 079 Prezes Zarządu 01.01.2024 - 31.12.2024
Jakub Rękosiewicz 344 Członek Zarządu 01.01.2025 - 31.12.2025 365 Członek Zarządu 01.01.2024 - 31.12.2024
Shlomo Finkelstein 0 Członek Zarządu 01.01.2025 - 31.12.2025 0 Członek Zarządu 01.01.2024 - 31.12.2024
Rami Gabay 0 Członek Zarządu 01.01.2025 - 31.12.2025 0 Członek Zarządu 01.01.2024 - 31.12.2024
Shahar Arusi 0 Członek Zarządu 01.01.2025 - 31.12.2025 0 Członek Zarządu 10.12.2024 - 31.12.2024
Rezerwa na premię
dla Zarządu
469 514
Razem 1 827 1 958
Wynagrodzenia Członków Zarządu NOVITA S.A.
tys. zł
2025 2024
Wartość
wynagrodzenia
Pełniona funkcja Okres pełnienia funkcji
Wartość
wynagrodzenia
Pełniona funkcja Okres pełnienia funkcji
Eyal Maor 0
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
01.01.2025 - 31.12.2025 0
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
01.01.2024 - 31.12.2024
Adi Mansoor 0
Zastępca Przewodniczącego
Rady Nadzorczej
01.01.2025 - 31.12.2025 0
Zastępca Przewodniczącego
Rady Nadzorczej
06.03.2024 - 31.12.2024
Janusz Piczak 24 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2025 - 31.12.2025 24 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2024 - 31.12.2024
Ohad Tzkhori 0 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2025 - 31.12.2025 0 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2024 - 31.12.2024
Ilanit Ella 0 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2025 - 31.12.2025 0 Członek Rady Nadzorczej 01.01.2024 - 31.12.2024
Uriel Mansoor 0 0
Zastępca Przewodniczącego
Rady Nadzorczej
01.01.2024 - 21.02.2024
Razem 24 24
tys. zł
2025
2024
Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej NOVITA S.A.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
23
8.5 Wykaz akcji NOVITA S.A. będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
Na dzień sporządzenia sprawozdania akcje Spółki nie były w bezpośrednim posiadaniu osób
zarządzających lub nadzorujących Spółkę.
8.6 Informacje o znanych emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości
nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy i obligatariuszy
Zarząd NOVITA S.A. nie posiada informacji o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić
zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
24
9 Pozostałe informacje
9.1 Badanie sprawozdania
Informacje dotyczące firmy audytorskiej oraz wynagrodzenie za badanie sprawozdań i pozostałe usługi
zostały przedstawione w Sprawozdaniu finansowym NOVITA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2025
roku w rozdziale nr 33.
9.2 Informacja o zatrudnieniu
Na dzień 31 grudnia 2025 roku zatrudnienie wynosiło 186 osób.
Przeciętne zatrudnienie w 2025 roku wyniosło 186 osób, co oznacza wzrost zatrudnienia o 7 osoby
w porównaniu do 2024 roku.
9.3 Działania na rzecz ochrony środowiska
W roku 2025 Novita S.A. kontynuowała realizację strategii zrównoważonego rozwoju oraz działania
ukierunkowane na ograniczeniu wpływu działalności operacyjnej na środowisko naturalne.
Spółka przeprowadziła inwestycje mające na celu poprawę efektywności energetycznej infrastruktury
technicznej, a także ograniczenie zużycia energii i emisji.
Podjęte działania obejmowały kontynuację termomodernizacji budynków tj. wykonanie termoizolacji
dachu, modernizację wejść do budynków, a także wymianę stolarki okiennej. Spółka zrealizowała
również modernizację systemów oświetleniowych poprzez wdrożenie energooszczędnego oświetlenia
LED w budynku administracyjnym oraz w budynku hali produkcyjnej. W celu poprawy efektywności
wykorzystania energii cieplnej zainstalowano również nowoczesne nagrzewnice, umożliwiające
bardziej efektywne ogrzewanie hali konfekcji.
Dodatkowo Spółka dokonała wymiany transformatora olejowego na nowoczesne urządzenie
w technologii suchej. Równolegle prowadzona jest również sukcesywna modernizacja parku
maszynowego oraz floty transportowej poprzez zakup niskoemisyjnych wózków jezdniowych oraz
samochodów służbowych z napędem hybrydowym.
osoby udział osoby udział
osoby
(2-4)
wskaźnik
zmiany
(2/4)
1 2 3 2 3 6 7
Pracownicy produkcyjni 92 49% 86 48% 6 107%
Pracownicy
nieprodukcyjni grupy
przemysłowej
41 22% 44 24% -3 93%
Pracownicy umysłowi 53 28% 51 28% 2 104%
Razem 186 100% 181 100% 5 103%
Przeciętne zatrudnienie w osobach
Wyszczególnienie
2025 2024 zmiany '25 do '24
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
25
Realizacja wskazanych inwestycji przyczynia się do ograniczenia zużycia energii, redukcji emisji oraz
zmniejszenia oddziaływania działalności Spółki na środowisko naturalne i stanowi element
konsekwentnie realizowanej polityki odpowiedzialnego oraz zrównoważonego rozwoju.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
26
10 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w NOVITA S.A. w roku
obrotowym 2025
Zgodnie z § 72 ust. 7 pkt 5) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 06 czerwca 2025 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2025.755 z dnia 10 czerwca 2025 r.), Zarząd NOVITA
Spółki Akcyjnej z siedzibą w Zielonej Górze, przy ul. Dekoracyjnej 3, 65-155 Zielona Góra, wpisanej
do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy
w Zielonej Górze, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS
0000013306, posiadającej numer NIP 9290094094, numer REGON 970307115 (dalej jako: „Spółka”)
oświadcza, co następuje:
1. Spółka w roku obrotowym 2025 stosowała zasady ładu korporacyjnego wynikające z „Dobrych
Praktyk Spółek Notowanych na GPW w 2021”, przyjętych przez Radę Giełdy Papierów
Wartościowych Spółkę Akcyjną z siedzibą w Warszawie w dniu 29 marca 2021 roku Uchwałą
nr 13/1834/2021.
2. Spółka informuje, iż nie stosuje innego zbioru zasad ładu korporacyjnego niż wskazany powyżej,
na którego stosowanie mogła się zdecydować dobrowolnie. Spółka nie stosowała praktyk
w zakresie ładu korporacyjnego, wykraczających poza wymogi przewidziane prawem krajowym.
3. Spółka w 2025 roku odstąpiła od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa
w punkcie 1., w ten sposób, że nie stosowała następujących zasad szczegółowych:
1.3.1.: zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu
i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
Uzasadnienie braku zastosowania:
Spółka nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej. Spółka mając na uwadze wzrost
znaczenia tematyki ESG i raportowania niefinansowego, a także zauważalny wzrost świadomości
oraz oczekiwań inwestorów w tym obszarze, podejmuje kroki przygotowujące Spółkę
do wdrożenia i stosowania niniejszej zasady.
1.3.2.: sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań
mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy,
poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Wyjaśnienie braku stosowania - jak w pkt. 1.3.1.
1.4.: W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
27
posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych
działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych
i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
Uzasadnienie braku zastosowania:
Spółka nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej. Spółka mając na uwadze wzrost
znaczenia tematyki ESG i raportowania niefinansowego, a także zauważalny wzrost świadomości
oraz oczekiwań inwestorów w tym obszarze, podejmuje kroki przygotowujące Spółkę
do wdrożenia i stosowania niniejszej zasady.
1.4.1.: objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Uzasadnienie braku zastosowania:
Wyjaśnienie braku stosowania - jak w pkt. 1.4.
1.4.2.: przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem
(z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok,
oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności
w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym
planowane jest doprowadzenie do równości.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Wyjaśnienie braku stosowania - jak w pkt. 1.4.
1.5.: Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie
kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków
zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki
na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Spółka nie ujawnia wysokości wydatków ponoszonych przez nią na wspieranie kultury, sportu,
instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp., z uwagi
na fakt, iż wydatki te nie stanowią istotnych kosztów Spółki, które mogłyby wpłynąć na jej bieżącą
działalność.
1.6.: W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał,
a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów,
zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych
i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą
strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia
mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
28
Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień
na zadawane pytania.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Spółka nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej. Wyniki finansowe Spółki, jak również
pozostałe istotne informacje dotyczące działalności Spółki są publikowane w formie raportów
bieżących i okresowych na stronie internetowej Spółki, zgodnie z obowiązującymi przepisami
prawa.
2.1.: Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej,
przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności
określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia,
specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób
monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem
zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie
nie niższym niż 30%.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Zasada jest stosowana częściowo. Spółka posiada Politykę różnorodności adresowaną
do Członków Zarządu i Rady Nadzorczej, która uwzględnia cele i kryteria różnorodności określone
w niniejszej zasadzie. Spółka dokonuje corocznego przeglądu realizacji zasad wynikających
z Polityki różnorodności oraz jej skutków, a także zgodność aktów wewnętrznych obowiązujących
w Spółce z Polityką różnorodności. W chwili obecnej Spółka nie zapewnia różnorodności organów
Spółki pod względem płci (udziału mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%).
2.6.: Pełnienie funkcji w zarządzie spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka
zarządu. Członek zarządu nie powinien podejmować dodatkowej aktywności zawodowej, jeżeli
czas poświęcony na taką aktywność uniemożliwia mu rzetelne wykonywanie obowiązków
w spółce.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Funkcja Zarządu stanowi główny obszar działalności dwóch kluczowych Członków Zarządu Spółki.
3.5.: Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio
prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Nie wszystkie osoby odpowiedzialne za wskazane obszary są podległe bezpośrednio Prezesowi
Zarządu lub innemu Członkowi Zarządu, jednak mają zapewnioną możliwość bezpośredniego
raportowania zarówno do poszczególnych Członków Zarządu, jak i do Rady Nadzorczej
lub Komitetu Audytu.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
29
3.6.: Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu,
a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli
rada pełni funkcję komitetu audytu.
Uzasadnienie braku zastosowania:
W Spółce nie powołano audytora wewnętrznego. W Spółce, zgodnie z zasadą 3.3. Komitet Audytu
co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
4.3.: Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
rzeczywistym.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Osobami uprawnionymi do dostępu do transmisji obrad Zgromadzenia w czasie rzeczywistym są
wyłącznie osoby uprawnione do uczestniczenia w Zgromadzeniu, zgodnie z przepisami prawa
(tj. w szczególności akcjonariusze lub ich pełnomocnicy, Członkowie Rady Nadzorczej lub Zarządu).
4.4.: Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Uzasadnienie braku zastosowania:
O obecności mediów na Zgromadzeniu decydują każdorazowo akcjonariusze w wyniku
głosowania.
6.2.: Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały
poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej,
długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników finansowych i niefinansowych
oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także
stabilności funkcjonowania spółki.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Spółka nie stosuje programów motywacyjnych. Wynagrodzenie Członków Zarządu wypłacane jest
zgodnie z Polityką Wynagrodzeń, która określa kryteria finansowe i niefinansowe w zakresie
zmiennych składników wynagrodzenia. Zasady wypłaty wynagrodzenia kluczowych menedżerów
i pozostałych pracowników, niebędących Członkami Zarządu Spółki określają obowiązujące
w tym zakresie przepisy prawa powszechnie obowiązującego oraz wewnętrzne źródła prawa
pracy, uchwalone w Spółce (Regulamin wynagradzania).
6.3.: Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich,
wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych,
w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów
finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez
uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania
programu.
Uzasadnienie braku zastosowania:
Spółka nie stosuje programów motywacyjnych. Wyjaśnienie braku stosowania – jak w pkt. 6.2.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
30
6.4.: Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków
rady nie może być uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów,
w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane
z pracą w tych komitetach.
Uzasadnienie braku zastosowania:
W Spółce nie funkcjonują inne komitety poza Komitetem Audytu. Walne Zgromadzenie Spółki nie
przyznało Członkom Komitetu Audytu wynagrodzenia za pracę w tym Komitecie.
4. W odniesieniu do głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych, Zarząd Spółki oświadcza jak poniżej.
W procesie sporządzania sprawozdań finansowych jednym z podstawowych mechanizmów
kontrolnych jest okresowa weryfikacja sprawozdań finansowych przez niezależnego biegłego
rewidenta (audytora).
Ocena działalności audytora następuje zgodnie zasadami wynikającymi z przepisów Ustawy z dnia
11 maja 2017r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym
(Dz.U.2025.1891, t.j. z dnia 31.12.2025 r. ze zm.), a także zgodnie z przepisami Rozporządzenia
Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) NR 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r.
w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych
jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE.
Przy wykonywaniu obowiązków sprawozdawczości finansowej Spółka zapewnia również
przestrzeganie przepisów Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia z dnia 06 czerwca 2025 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2025.755 z dnia 10 czerwca 2025 r.).
W Spółce aktywnie działa Komitet Audytu, do którego zadań należy m. in. monitorowanie procesu
sprawozdawczości finansowej oraz skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów
zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
a także monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej. Komitet Audytu, w szczególności
kontroluje, monitoruje i dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
31
5. Akcjonariusze Spółki posiadający na dzień sporządzenia oświadczenia bezpośrednio lub pośrednio
znaczne pakiety akcji:
Akcjonariat NOVITA S.A. na dzień sporządzenia oświadczenia
Akcjonariusz Ilość akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Ilość głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA
Vaporjet Ltd. (poprzez podmiot zależny
Tebesa Sp. z o.o.)
1 602 719 64,11% 1 602 719 64,11%
Finveco Sp. z o.o. 696 000 27,84% 696 000 27,84%
6. Mając na uwadze, iż wszystkie akcje Spółki są równe w prawach, brak jest posiadaczy akcji
lub innych papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
7. W Spółce nie występują jakiekolwiek ograniczenia wykonywania prawa głosu z posiadanych akcji,
poza tymi które wynikają z obowiązujących w tym zakresie przepisów prawa.
8. Statut Spółki nie wprowadza jakichkolwiek ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności
papierów wartościowych. Spółce nie są znane jakiekolwiek inne ewentualne ograniczenia w tym
zakresie, w szczególności powstałe na podstawie umów lub innych stosunków prawnych.
9. Powoływanie i odwoływanie osób zarządzających dokonywane jest decyzją Rady Nadzorczej,
na podstawie regulacji zawartych w Statucie Spółki oraz obowiązujących w tym zakresie przepisów
prawa. Uprawnienia osób zarządzających określone są w Kodeksie spółek handlowych oraz aktach
wewnętrznych Spółki. Na mocy Statutu, Zarząd nie posiada nadzwyczajnych uprawnień,
w szczególności w zakresie podejmowania decyzji o emisji akcji oraz o ich wykupie. Emisja akcji lub
wykup akcji mogą następować w ramach upoważnienia udzielonego Zarządowi przez Walne
Zgromadzenie.
10. Zasady zmiany Statutu Spółki określają przepisy Kodeksu spółek handlowych oraz Statut Spółki.
Zmiana Statutu dokonywana jest przez Walne Zgromadzenie poprzez podjęcie stosownej uchwały
wymaganą większością głosów, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie postanowieniami
Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu Spółki. Po uchwaleniu zmian w Statucie Zarząd
niezwłocznie składa do właściwego sądu wniosek o ich zarejestrowanie. Po otrzymaniu
postanowienia właściwego sądu o zarejestrowaniu zmian w Statucie Spółka publikuje w formie
raportu bieżącego informacje o dokonanych zmianach Statutu, ogłaszając jednocześnie tekst
jednolity Statutu Spółki, jeżeli została podjęta decyzja o jego ustaleniu. Tekst jednolity zmienionego
Statutu zamieszczany jest także na stronie internetowej Spółki.
11. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego uprawnienia oraz prawa akcjonariuszy i sposób ich
wykonywania pokrywają się z powszechnie obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawa.
Dodatkowe regulacje zostały określone w wewnętrznych aktach prawnych Spółki:
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
32
Statut i Regulamin WZA, które są dostępne na stronie internetowej www.novita.pl, w zakładce
Relacje Inwestorskie.
12. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki:
Na dzień sporządzenia oświadczenia w skład Zarządu Spółki wchodzą:
Skład personalny Zarządu na dzień sporządzenia oświadczenia
Radosław Muzioł Prezes Zarządu
Jakub Rękosiewicz Członek Zarządu
Shlomo Finkelstein Członek Zarządu
Rami Gabay Członek Zarządu
Shahar Arusi Członek Zarządu
W składzie Zarządu NOVITA S.A. w roku obrotowym 2025 nie zaszły żadne zmiany personalne.
Na dzień sporządzenia oświadczenia w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzą:
Skład personalny Rady Nadzorczej na dzień sporządzenia oświadczenia
Eyal Maor Przewodniczący Rady Nadzorczej
Adi Mansoor Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Ilanit Ella Członek Rady Nadzorczej
Ohad Tzkhori Członek Rady Nadzorczej
Janusz Piczak Członek Rady Nadzorczej
W składzie Rady Nadzorczej NOVITA S.A. w roku obrotowym 2025 nie zaszły żadne zmiany personalne.
Zarząd Spółki działa w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu
Zarządu. Posiedzenia Zarządu odbywają się w miarę potrzeb. Zarząd podejmuje uchwały w sprawach
wymienionych w Regulaminie Zarządu. Z każdego posiedzenia Zarządu sporządzany jest protokół,
w którym opisane są zwięźle tematy będące przedmiotem posiedzenia oraz wymienione
i zawarte w formie załączników uchwały podjęte na posiedzeniu Zarządu.
Rada Nadzorcza działa w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki
oraz Regulaminu Rady Nadzorczej. Kompetencje Rady Nadzorczej określa Kodeks spółek handlowych
oraz Statut Spółki. Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz w miarę potrzeby Sekretarza Rady Nadzorczej.
Regulamin Rady Nadzorczej określa tryb zwoływania i obradowania Rady Nadzorczej.
Uchwały Rady Nadzorczej podejmowane są na posiedzeniach odbywanych w siedzibie Spółki
lub w innych ustalonych miejscach w Polsce. Regulamin przewiduje także możliwość podejmowania
uchwał poza posiedzeniem Rady Nadzorczej, w formie pisemnej lub w formie środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość, jak również możliwość oddania głosu za pośrednictwem innego
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
33
członka Rady Nadzorczej. Z każdego posiedzenia Rady Nadzorczej sporządzany jest stosowny protokół,
którego zawartość określa Regulamin Rady Nadzorczej. Do protokołu z posiedzenia Rady Nadzorczej
załącza się listę obecności, podjęte uchwały oraz jeden egzemplarz materiałów dostarczanych każdemu
członkowi Rady. Księga protokołów przechowywana jest w Spółce.
13. Od 16 października 2017 roku w Spółce działa Komitet Audytu. W roku obrotowym 2025, a także
na dzień sporządzenia oświadczenia Komitet Audytu działa w następującym składzie osobowym:
Skład personalny Komitetu Audytu na dzień sporządzenia oświadczenia
Ohad Tzkhori Przewodniczący Komitetu Audytu
Eyal Maor Członek Komitetu Audytu
Ilanit Ella Członek Komitetu Audytu
Komitet Audytu działa w oparciu o przepisy Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U.2025.1891, t.j. z dnia 31.12.2025 r. ze zm.),
a także zgodnie z przepisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) NR 537/2014 z dnia
16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań
finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE oraz na
podstawie uchwalonego przez siebie regulaminu. Posiedzenia Komitetu Audytu odbywają się w miarę
potrzeb.
14. W odniesieniu do Komitetu Audytu Zarząd Spółki wskazuje, że:
a. ustawowe kryteria niezależności spełniają następujące osoby wchodzące w skład Komitetu
Audytu: Ohad Tzkhori oraz Ilanit Ella;
b. wszyscy członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie
rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Kompetencje w ww. zakresie
zawdzięczają wykształceniu i wieloletniemu bogatemu doświadczeniu zawodowemu;
c. Pan Eyal Maor posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka poparte
wieloletnim doświadczeniem zawodowym;
d. na rzecz Spółki była świadczona przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe
dozwolona usługa niebędąca badaniem polegająca na dokonaniu oceny sprawozdania
z wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej i Zarządu Spółki. W związku
z powyższą usługą dokonano oceny niezależności firmy audytorskiej oraz wyrażono zgodę
na świadczenie tej usługi dodatkowej;
e. głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej oraz polityki
świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie dozwolonych usług
niebędących badaniem, jest zapewnienie w Spółce skutecznego monitoringu procesu
sprawozdawczości finansowej, zapewnienie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej
i systemów zarządzania ryzykiem w zakresie sprawozdawczości finansowej oraz zapewnienie
zgodnego z prawem wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności pod kątem
przeprowadzonego przez firmę audytorską badania. Ww. założenia są realizowane m. in. przez
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
34
weryfikację ofert złożonych przez firmy audytorskie i aktywną rolę Komitetu Audytu,
który w szczególności rekomenduje Radzie Nadzorczej Spółki wybór firmy audytorskiej
oraz monitoruje posiadanie przez firmę audytorską uprawnień do badania sprawozdania
finansowego. Zgodnie z postanowieniami polityki wyboru firmy audytorskiej, rekomendowane
jest m. in., aby Spółka negocjowała wprowadzenie w umowach o badanie sprawozdań
finansowych klauzul umownych obligujących firmę audytorską do przekazywania Spółce
cyklicznych informacji dotyczących istnienia okoliczności mogących skutkować utratą przez nią
uprawnień do przeprowadzania badania sprawozdania finansowego lub o toczącym się
postępowaniu w tym przedmiocie;
f. Spółka dokonała w 2025 roku wyboru firmy audytorskiej, której powierzyła badanie ustawowe
za lata 2025-2026. Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia
badania spełniała obowiązujące warunki, w szczególności ww. rekomendacja została
sporządzona w następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury wyboru spełniającej
obowiązujące kryteria;
g. w roku 2025 odbyło się 5 posiedzeń Komitetu Audytu oraz jedno posiedzenie Rady Nadzorczej
w przedmiocie wykonywania obowiązków Komitetu Audytu.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
35
Oświadczenie Zarządu NOVITA S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia rocznego sprawozdania
finansowego
Oświadczamy, iż wedle naszej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane
porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz,
że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową, a także wynik
finansowy Spółki Akcyjnej NOVITA oraz, że roczne sprawozdanie z działalności emitenta zawiera
prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki Akcyjnej NOVITA, w tym opis podstawowych
zagrożeń i ryzyka.
Sprawozdanie z działalności Emitenta za rok zakończony 31 grudnia 2025 roku
36
Zarząd NOVITA S.A.
Radosław Muzioł Prezes Zarządu………………………………………………………………..
Jakub Rękosiewicz Członek Zarządu………………………………………………………………..
Shlomo Finkelstein Członek Zarządu………………………………………………………………..
Rami Gabay Członek Zarządu………………………………………………………………..
Shahar Arusi Członek Zarządu ………………………………………………………………..
Zielona Góra, dnia 26 marca 2026 roku
