Załącznik do Uchwały nr 1/IV/2026
Rady Nadzorczej Wikana S.A. z dnia 17 kwietnia 2026 r.
Oświadczenie
Rady Nadzorczej WIKANA S.A.
w sprawie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego jednostkowego
sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA
Zgodnie z wymogiem § 72 ust. 1 pkt 6) i § 73 ust. 1 pkt 6) Rozporządzenia Ministra Finansów
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 6 czerwca 2025 r. (Dz.U. 2025 poz.
755), Rada Nadzorcza WIKANA S.A. oświadcza, że dokonanie wyboru firmy audytorskiej,
przeprowadzającej badanie rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A.
i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok
obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2025 roku, nastąpiło z poszanowaniem przepisów prawa
powszechnie obowiązującego i wewnętrznych regulacji WIKANA S.A. (dalej też „Spółka”), w tym
dotyczących wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, obowiązujących na dzień dokonania
wyboru firmy audytorskiej w Spółce.
Rada Nadzorcza WIKANA S.A. oświadcza ponadto, że:
● jako firma audytorska do badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
WIKANA za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2025 roku została wybrana
w dniu 17 czerwca 2025 r. przez Radę Nadzorczą, na podstawie art. 66 ust. 4 ustawy z dnia
29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz.U. 2023 poz. 120) oraz § 30 pkt 8 Statutu Spółki,
firma audytorska: Misters Audytor Adviser Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
z siedzibą w Warszawie, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy
w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem
KRS: 0000375656, NIP: 5213591329, wpisana na listę firm audytorskich – numer w rejestrze
3704;
● firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki
do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
jednostkowego sprawozdania finansowego WIKANA S.A. i rocznego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy zakończony
w dniu 31 grudnia 2025 roku zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
● są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego
biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
● WIKANA S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą
audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług
warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską,
● w nawiązaniu do § 72 ust 1 pkt 7 oraz § 73 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
(Dz.U. 2025 poz. 755), zgodnie z obowiązującymi przepisami w odniesieniu do Spółki nie
zachodzi obowiązek raportowania zrównoważonego rozwoju (ESG) w związku
Załącznik do Uchwały nr 1/IV/2026
Rady Nadzorczej Wikana S.A. z dnia 17 kwietnia 2026 r.
z jednostkowym sprawozdaniem finansowym WIKANA S.A. oraz skonsolidowanym
sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej WIKANA za rok obrotowy 2025.
W imieniu Rady Nadzorczej WIKANA S.A.:
Na oryginale właściwy podpis ______________________________
Marcin Marczuk – Przewodniczący Rady
Nadzorczej
upoważniony przez Radę Nadzorczą WIKANA S.A.
w uchwale Rady Nadzorczej
nr 1/IV/2025 z dnia 17 kwietnia 2026 r.
Data: 17 kwietnia 2026 r.
