Oświadczenia i stanowiska Zarządu
Rok obrotowy 2025/2026
Zarząd AMBRA S.A. oświadcza, że
a) wedle jego najlepszej wiedzy roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe AMBRA S.A. (dalej: „AMBRA”,
„Spółka”) oraz roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej AMBRA S.A. (dalej:
„Grupa AMBRA”, „Grupa”), a także dane porównywalne, zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi
zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i
finansową Spółki i Grupy AMBRA oraz ich wyniki finansowe,
b) sprawozdanie Zarządu z działalności AMBRA S.A. i Grupy Kapitałowej AMBRA S.A. zawiera rzetelny obraz
rozwoju i rentowności działalności oraz sytuacji Spółki i Grupy AMBRA, jak również jednostek objętych
konsolidacją traktowanych jako całość, w tym opis podstawowych rodzajów ryzyka i niepewności, oraz
zostało sporządzone zgodnie z wymogami art. 49 i art. 55 ust. 2a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości.
Zgodnie z § 73 ust. 6 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz. U. z 2025 r. poz. 755), AMBRA S.A. sporządziła sprawozdanie Zarządu z działalności
AMBRA S.A. i Grupy Kapitałowej AMBRA S.A. w formie jednego dokumentu. Informacje odnoszące się
wyłącznie do AMBRA S.A. albo wyłącznie do Grupy Kapitałowej AMBRA S.A. zostały w tym dokumencie
odpowiednio wyodrębnione.
Zarząd AMBRA S.A., na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej AMBRA S.A., informuje, że wybór firmy
audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego AMBRA S.A.
oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej AMBRA S.A. za lata
obrotowe 2025/2026 i 2026/2027 został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym przepisami
dotyczącymi wyboru firmy audytorskiej oraz procedury jej wyboru. Wyboru firmy audytorskiej dokonała Rada
Nadzorcza AMBRA S.A. uchwałą z dnia 26 listopada 2025 r.
Dodatkowo Zarząd Spółki wskazuje, że:
a) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia
bezstronnych i niezależnych sprawozdań z badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
AMBRA S.A. oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej AMBRA S.A.,
zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
b) są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego
rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
c) AMBRA S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia
na rzecz AMBRA S.A. przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską lub członka sieci, do
której należy firma audytorska, dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo
zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
14 września 2026 r.
(podpisano elektronicznie) (podpisano elektronicznie) (podpisano elektronicznie)
Robert Ogór Piotr Kaźmierczak Grzegorz Nowak
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
